Заключение КСП от 26.07.2024г. на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов "О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 14.12.2023г. №6-326 "О бюджете Красногорского муниципального района Б
Заключение
на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 14 декабря 2023 года № 6-326 «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» (в редакции от 21.05.2024 г. № 6-352).
26.07.2024 года пгт. Красная Гора
Заключение Контрольно-счетной палаты Красногорского района на проект решения Красногорского районного Совета народных депутатов «О внесении изменений в решение Красногорского районного Совета народных депутатов от 14 декабря 2023 года № 6-326 «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» (в редакции от 21.05.2024 г. № 6-352) подготовлено в соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, положением «О Контрольно-счетной палате Красногорского района», письмом финансового отдела администрации Красногорского района Брянской области № 76 от 25.07.2024 года и иными актами законодательства Российской Федерации.
Согласно пояснительной записке к проекту решения изменения, вносимые в решение о бюджете, обусловлены необходимостью уточнения объема средств, подлежащих получению из других уровней бюджетной системы Российской Федерации, поступления за счет налоговых и неналоговых доходов, а также уточнения и перераспределения бюджетных ассигнований в целях финансового обеспечения приоритетных задач муниципального образования.
На 2024 год.
Увеличение доходной части бюджета района на сумму 7537810,16 рублей.
Увеличение расходной части бюджета района на сумму 7537810,16 рублей.
На 2025 год объем доходной и расходной части бюджета не изменится.
На 2026 год объем доходной и расходной части бюджета не изменится.
В текстовую часть Решения «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» от 14 декабря 2023 года № 6-326 (в редакции от 21.05.2024 г. № 6-352) внесены изменения:
- В пункте 1 проекта решения:
общий объем доходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год предлагается утвердить в сумме 295172417,32 рублей, в том числе налоговые и неналоговые доходы в сумме 73087130,16 рублей;
общий объем расходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год предлагается утвердить в сумме 300908034,37 рублей.
прогнозируемый дефицит бюджета Красногорского муниципального района Брянской области в сумме 5735617,05 рублей.
- В пункте 10 проекта решения:
утвердить объем межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, на 2024 год в сумме 222085287,16 рублей.
Увеличение по доходам в 2024 году на 7537810,16 рублей или на 2,62% к утвержденному бюджету на 2024 год.
Увеличение по расходам в 2024 году на 7537810,16 рублей или на 2,57% к утвержденному бюджету на 2024 год.
Прогнозируемый дефицит бюджета 5735617,05 рублей, составляет 1,91% к уточненному бюджету по расходам (300908034,37 рублей).
Корректировка доходной части бюджета.
|
КБК |
Наименование доходов |
Изменение 2024 год |
Изменение 2025 год |
Изменение 2026 год |
|
|
|
|
|
|
|
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
|
1 00 00000 00 0000 000 |
Налоговые и неналоговые доходы |
5 614 130,16 |
0,00 |
0,00 |
|
1 05 00000 00 0000 000 |
Налоги на совокупный доход |
230 111,16 |
0,00 |
0,00 |
|
1 05 04000 02 0000 110 |
Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения |
230 111,16 |
0,00 |
0,00 |
|
1 05 04020 02 0000 110 |
Налог, взимаемый в связи с применением патентной системы налогообложения, зачисляемый в бюджеты муниципальных районов |
230 111,16 |
0,00 |
0,00 |
|
1 11 00000 00 0000 000 |
Доходы от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности |
425 807,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 11 05000 00 0000 120 |
Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за передачу в возмездное пользование государственного и муниципального имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а также имущества государственных и муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных) |
425 807,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 11 05020 00 0000 120 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы за земли после разграничения государственной собственности на землю, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды указанных земельных участков (за исключением земельных участков бюджетных и автономных учреждений) |
80 100,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 11 05025 05 0000 120 |
Доходы, получаемые в виде арендной платы, а также средства от продажи права на заключение договоров аренды за земли, находящиеся в собственности муниципальных районов (за исключением земельных участков муниципальных бюджетных и автономных учреждений) |
80 100,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 11 05030 00 0000 120 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов государственной власти, органов местного самоуправления, государственных внебюджетных фондов и созданных ими учреждений (за исключением имущества бюджетных и автономных учреждений) |
345 707,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 11 05035 05 0000 120 |
Доходы от сдачи в аренду имущества, находящегося в оперативном управлении органов управления муниципальных районов и созданных ими учреждений (за исключением имущества муниципальных бюджетных и автономных учреждений) |
345 707,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 14 00000 00 0000 000 |
Доходы от продажи материальных и нематериальных активов |
4 958 212,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 14 06000 00 0000 430 |
Доходы от продажи земельных участков, находящихся в государственной и муниципальной собственности |
4 958 212,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 14 06010 00 0000 430 |
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена |
4 958 212,00 |
0,00 |
0,00 |
|
1 14 06013 05 0000 430 |
Доходы от продажи земельных участков, государственная собственность на которые не разграничена и которые расположены в границах сельских поселений и межселенных территорий муниципальных районов |
4 958 212,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 00 00000 00 0000 000 |
БЕЗВОЗМЕЗДНЫЕ ПОСТУПЛЕНИЯ |
1 923 680,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 02 00000 00 0000 000 |
Безвозмездные поступления от других бюджетов бюджетной системы Российской Федерации |
1 923 680,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 02 40000 00 0000 150 |
Иные межбюджетные трансферты |
1 923 680,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 02 45303 00 0000 150 |
Межбюджетные трансферты бюджетам на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных общеобразовательных организаций
|
1 171 800,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 02 45303 05 0000 150 |
Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных общеобразовательных организаций
|
1 171 800,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 02 49999 00 0000 150 |
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам |
751 880,00 |
0,00 |
0,00 |
|
2 02 49999 05 0000 150 |
Прочие межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам муниципальных районов |
751 880,00 |
0,00 |
0,00 |
|
|
ИТОГО |
7 537 810,16 |
0,00 |
0,00 |
Корректировка расходной части бюджета.
|
ГРБС |
НР (код) |
НР (наименование) |
Рз Пр |
ВР |
2024 год |
2025 год |
2026 год |
Пояснение |
|
|
| |||||||||
|
| |||||||||
|
Администрация Красногорского района Брянской области |
| ||||||||
|
008 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0104 |
121 |
248 910,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату труда в сумме 248910,00 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти. |
|
|
008 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0104 |
129 |
75 170,82 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на начисления по оплате труда в сумме 75170,82 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти. |
|
|
008 |
0841912130 |
Поощрение победителей областного конкурса "Лучшее муниципальное образование Брянской области в сфере профилактики правонарушений" |
0113 |
244 |
150 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на поощрение победителей областного конкурса "Лучшее муниципальное образование Брянской области в сфере профилактики правонарушений" в сумме 150000,00 рублей. |
|
|
008 |
0840583270 |
Исполнение исковых требований на основании вступивших в законную силу судебных актов, обязательств бюджета |
0309 |
853 |
50 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение денежных средств на оплату административного штрафа за неисполнение требований в устранении нарушений законодательства при эксплуатации защитного сооружения гражданской обороны в сумме 50000,00 рублей. |
|
|
008 |
0840681610 |
Обеспечение сохранности автомобильных дорог местного значения и условий безопасного движения по ним |
0409 |
244 |
-50 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Перераспределение средств дорожного фонда между видами расходов. |
|
|
008 |
0840683270 |
Исполнение исковых требований на основании вступивших в законную силу судебных актов, обязательств бюджета |
0409 |
853 |
50 000,00 |
0,00 |
0,00 |
| |
|
008 |
0841181740 |
Мероприятия в сфере коммунального хозяйства |
0502 |
244 |
328 722,76 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на ремонт водопроводной сети в сумме 228722,76 рублей. |
|
|
008 |
0841580320 |
Организации дополнительного образования |
0703 |
612 |
215 486,57 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на монтаж системы экстренного оповещения в музыкальной школе в сумме 215486,57 рублей. |
|
|
ИТОГО по Администрация Красногорского района Брянской области |
1 068 290,15 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
|
Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области |
| ||||||||
|
009 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0106 |
121 |
165 481,34 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату труда в сумме 165481,34 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти. |
|
|
009 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0106 |
129 |
49 952,04 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на начисления по оплате труда в сумме 49952,04 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти. |
|
|
ИТОГО по Финансовый отдел администрации Красногорского района Брянской области |
215 433,38 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
|
Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области |
| ||||||||
|
010 |
1040180300 |
Дошкольные образовательные организации |
0701 |
611 |
-200 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств в связи с экономией. |
|
|
010 |
1040180300 |
Дошкольные образовательные организации |
0701 |
612 |
378 273,90 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на монтаж системы экстренного оповещения в детских садах. |
|
|
010 |
1040180310 |
Общеобразовательные организации |
0702 |
611 |
398 000,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на поверку приборов учета тепловой энергии в сумме 130000,00 рублей, на предрейсовый осмотр и продление лицензии Калуга-Астрал 102000,00 рублей, приобретение медалей 20000,00 рублей, приобретение аппаратуры спутниковой навигации в сумме 50000,00 рублей, приобретение секций к котлам в сумме 96000,00 рублей. |
|
|
010 |
1040180310 |
Общеобразовательные организации |
0702 |
612 |
4 443 646,93 |
0,00 |
0,00 |
Увеличение средств на монтаж системы экстренного оповещения в школах и увеличение средств на ремонт кровли школы в сумме 2054991,05 рублей. |
|
|
010 |
10401L3030 |
Ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам государственных и муниципальных образовательных организаций, реализующих образовательные программы начального общего образования, образовательные программы основного общего образования, образовательные программы среднего общего образования |
0702 |
612 |
1 171 800,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств за счет иных межбюджетных трансфертов на ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам в сумме 1171800,00 рублей. |
|
|
010 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0709 |
121 |
27 074,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату труда в сумме 27074,00 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти. |
|
|
010 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0709 |
129 |
8 176,35 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на начисления по оплате труда в сумме 8176,35 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти. |
|
|
ИТОГО по Отдел образования администрации Красногорского района Брянской области |
6 226 971,18 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
|
Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам администрации Красногорского района Брянской области |
| ||||||||
|
037 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0113 |
121 |
20 826,00 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на оплату труда в сумме 20826,00 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти. |
|
|
037 |
7000055490 |
Достижение показателей деятельности органов исполнительной власти субъектов Российской Федерации |
0113 |
129 |
6 289,45 |
0,00 |
0,00 |
Уточнение средств на начисления по оплате труда в сумме 6289,45 рублей за счет иных межбюджетных трансфертов на поощрение управленческих команд за достижение показателей деятельности органов исполнительной власти. |
|
|
ИТОГО по Комитет по муниципальным, имущественным и природным ресурсам администрации Красногорского района Брянской области |
27 115,45 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
|
ИТОГО |
7 537 810,16 |
0,00 |
0,00 |
|
| ||||
Прогнозируемый общий объем доходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год составит в сумме 295172417,32 рублей;
общий объем расходов бюджета Красногорского муниципального района Брянской области составит в сумме 300908034,37 рублей;
прогнозируемый дефицит бюджета Красногорского муниципального района Брянской области составит в сумме 5735617,05 рублей.
Заключение
Проанализировав представленные материалы, Контрольно-счетная палата Красногорского района считает возможным рассмотрение и утверждение вносимых изменений в решение от 14 декабря 2023 года № 6-326 «О бюджете Красногорского муниципального района Брянской области на 2024 год и на плановый период 2025 и 2026 годов» (в редакции от 21.05.2024 г. № 6-352) на уровне Красногорского районного Совета народных депутатов.
Настоящее заключение составлено в двух экземплярах.
Председатель
Контрольно-счетной палаты
Красногорского района А. Н. Рощина
Дата создания: 22.10.2024 14:33:50
Дата изменения: 22.10.2024 14:33:50